KPMG har på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Uppsala kommun granskat IT-relaterade kontroller i ett antal system med betydelse för den finansiella rapporte-ringen. Fokus har legat på behörigheter och tilldelning av behörigheter. Efter genom-förd granskning gör vi be-dömningen att kommunens behörighetshantering i stort är ändamålsenlig och att rimliga kontroller finns för de system som granskats. Inom vissa områden anser vi att kontrollerna kan och bör förstärkas.
Projektorganisation 3 9 Resultatet av granskningen 3 9.1 IT-organisation och övergripande användarregler 3 9.2 IT-system bland annat behörighetshanteringar i en så stor organisation och att en uppföljning ska göras av den granskning
I reglemente för intern kontroll i Uppsala kommun och kommunens helägda bolag beskrivs hur arbetet med den interna kontrollen ska struktureras och rapporteras till kommunstyrelsen som har det övergripande ansvaret.
................................... 4 2.2 Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll per år, i april, augusti och december. 2.2 Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll
Miljö- och hälsoskyddsnämnden beslutade om internkontrollplan för 2025 den 18 december 2024. Miljö- och hälsoskyddsnämnden arbetar enligt reglemente för intern kontroll och upprättar årligen en internkontrollplan. Resultatet rapporteras till nämnden i den omfattning som fastställts. Planen är ett stöd i styrningen av verksamheten och ett hjälpmedel för att nå verksamhetsmålen och rapporteringen av den ska ge nämnden en övergripande bild om vilka områden som fungerar tillfredsställande eller kräver beslut om åtgärder.
Beskrivningen redogör bland annat för nämndens organisation och verksamhet, register och förteckningar bedrivs på ett effektivt och lagenligt sätt. Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll
Nämnder och bolagsstyrelser ska årligen upprätta en internkontrollplan. Planen ska vara ett stöd i styrningen av verksamheten och ett hjälpmedel för att nå verksamhetsmålen. Internkontrollplanen beskriver vad som behöver göras utifrån prioriterade risker som framkommit i riskanalyser. Nämnder och bolagsstyrelser ska årligen göra en analys och utvärdering av sina system och rutiner för intern kontroll och lämna till kommunstyrelsen. Analysen ska användas för utveckling av den interna kontrollen inom nämndernas och bolagsstyrelsernas verksamhetsområden. Den används också för utveckling på kommunövergripande nivå.
riskvärde och nuvarande hantering av riskerna. Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll
Syftet med kommunikationspolicyn är att införa ett enhetligt arbetssätt för kommunikationsområdet som leder till att de som bor, verkar och vistas i Uppsala kommun är välinformerade och kan vara delaktiga i att utforma samhället.
kommunkoncern är en offentlig och politiskt styrd organisation som är till för alla som bor, verkar och vistas
Policyn tydliggör kommunens förhållningssätt till hållbar utveckling och definierar arbetssätt och metoder för implementering av hållbarhetsaspekter i all verksamhet.
Hållbarhetsarbetet utgår från samverkan i kommunens hela organisation – ett Uppsala - och skapar förutsättningar
Revisorerna granskar årligen, i den omfattning som följer av god revisionssed, all verksamhet som bedrivs inom nämndernas verksamhetsområden.
det finns systematiskt ordnade kontroller i organisation, system, processer och rutiner, som på en rimlig
I reglemente för intern kontroll i Uppsala kommun och kommunens helägda bolag beskrivs hur arbetet med den interna kontrollen ska struktureras och rapporteras till kommunstyrelsen som har det övergripande ansvaret. Enligt reglementet ska nämnder och bolagsstyrelser årligen lämna in en analys och utvärdering avsina system och rutiner för intern kontroll till kommunstyrelsen. Analysen ska användas för utveckling av den interna kontrollen inom nämndernas och bolagsstyrelsernas verksamhetsområden. Den används också för utveckling på kommunövergripande nivå.
vidarerapporteras till kommunstyrelsen. 3 (4) Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll
PwC har genomfört en granskning avseende pedagogiska lokaler i kommunkoncernen.
................................ 18 2.4.5. Organisation ........................................... utbildningarnas placeringar för att få en så effektiv organisation som möjligt. Detta görs för att kunna minska
I reglemente för intern kontroll i Uppsala kommun och kommunens helägda bolag beskrivs hur arbetet med den interna kontrollen ska struktureras och rapporteras till kommunstyrelsen som har det övergripande ansvaret.
................................... 3 1.2 Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll per år, i april, augusti och december. 1.2 Organisation och ansvar för arbetet med intern kontroll
